IRP로 부족한 노후 생활비 준비하기, 매달 얼마를 모아야 할까?
국민연금 예상 수령액과 은퇴 후 생활비를 비교하면 부족한 금액이 보일 수 있습니다.
그렇다고 그 부족액을 그대로 IRP에 넣어야 할 월 납입액으로 정할 수는 없습니다. 먼저 가까운 시기에 사용할 돈을 제외하고, IRP가 맡을 장기 노후자금의 목표금액을 따로 정해야 합니다.
국민연금 예상 수령액이 생각보다 적다면 확인할 보완 방법에서 자신의 연금 상태를 먼저 살펴봤다면, 이제는 목표금액·기존 적립금·남은 기간이라는 세 가지 숫자를 한곳에 놓고 계산할 차례입니다.
IRP의 월 납입액은 세액공제 한도에서 정하는 것이 아니라, IRP가 맡을 목표금액에서 거꾸로 계산해야 합니다.
IRP가 맡을 목표금액부터 따로 정합니다
앞선 글에서 사용한 월 130만 원은 모든 가구의 기준이 아니라 월 생활비 300만 원에서 같은 기준 시점의 정기소득 170만 원을 뺀 가상 사례입니다. 우리 집 숫자가 아직 없다면 은퇴 후 한 달 생활비를 직접 계산하는 방법부터 적용해야 합니다.
은퇴 후 생활비 부족액의 준비 순서에서는 계산된 부족액을 사용 시기에 따라 나누었습니다. 여기서는 그 내용을 반복하지 않고, 모든 정기소득이 시작된 뒤에도 남는 장기 부족액 가운데 IRP가 맡을 금액만 목표로 정합니다. 연금 개시 전 공백자금과 예상 밖의 큰 지출에 대비할 돈은 제외합니다.
IRP에는 오래 묶어둘 수 있는 돈만 넣습니다
IRP는 퇴직급여를 모아 관리하거나 개인이 추가로 납입해 노후자금을 준비하는 연금계좌입니다. 일반 통장처럼 필요할 때마다 자유롭게 인출하는 계좌는 아닙니다.
세법상 연금으로 인정받아 수령하려면 원칙적으로 55세 이후 연금 개시를 신청하고 계좌 가입일부터 5년이 지나야 합니다. 이연퇴직소득이 계좌에 있는 경우에는 가입기간 5년 요건의 예외가 있으며, 퇴직급여법 시행령상 연금 지급기간은 5년 이상입니다. 그 전에 적립금을 중도인출할 수 있는 경우도 법정 사유로 제한됩니다.
따라서 자녀 결혼자금이나 전세보증금처럼 사용 시기가 가까운 돈과 생활비 예비자금은 월 납입액 계산에서 먼저 제외해야 합니다. 세액공제를 받을 수 있다는 이유로 가까운 시기에 쓸 돈까지 넣으면 노후 준비와 현재 생활이 함께 흔들릴 수 있습니다.
목표금액을 정할 때 네 가지 숫자가 필요합니다
IRP의 월 납입액을 계산하려면 다음 네 가지를 먼저 적어야 합니다.
- 은퇴 시점에 IRP가 맡을 목표금액
- 현재 IRP에 쌓여 있는 적립금
- 은퇴까지 남은 개월 수
- 수수료를 반영한 가정 수익률
목표금액은 전체 노후자금이 아니라 IRP가 담당할 몫입니다. 국민연금·퇴직연금 등 정기소득과 다른 금융자산이 맡을 부분을 뺀 뒤 정해야 같은 돈을 두 번 준비하지 않습니다.
예를 들어 은퇴 시점의 IRP 목표금액을 1억 원으로 정하고, 현재 적립금이 2천만 원이며 준비기간이 10년 남았다고 가정하겠습니다. 이 1억 원은 모든 50대에게 필요한 기준이 아니라 월 납입액 계산 방법을 보여주기 위한 예시입니다.
목표금액을 현재 가치로 정했다면 예상 물가상승을 반영해 은퇴 시점의 금액으로 바꿔야 합니다. 반대로 처음부터 은퇴 시점의 목표금액으로 정했다면 물가를 다시 더하지 않습니다.
수익률을 나누어 월 납입액을 계산합니다
수익률을 전혀 반영하지 않으면 계산은 단순합니다.
(목표금액 1억 원 - 기존 적립금 2천만 원) ÷ 120개월 = 매달 약 66만 7천 원
운용수익을 가정하면 기존 적립금과 매달 납입하는 돈이 함께 불어날 수 있으므로 필요한 월 납입액은 낮아집니다. 매월 말에 같은 금액을 납입하고 연 수익률을 월 단위로 나누어 복리 계산한 결과는 다음과 같습니다.
| 수수료 반영 후 가정 수익률 | 매달 필요한 금액 | 1년 납입액 |
|---|---|---|
| 연 0% | 약 66만 7천 원 | 약 800만 원 |
| 연 2% | 약 56만 9천 원 | 약 683만 원 |
| 연 4% | 약 47만 7천 원 | 약 572만 원 |
연 2%와 4%는 예금금리나 특정 상품의 예상수익을 제시한 것이 아닙니다. 수익률에 따라 필요한 납입액이 얼마나 달라지는지 비교하기 위한 가정일 뿐입니다. 실제 수익은 선택한 상품, 시장 상황, 계좌 수수료와 상품 비용에 따라 달라지고 손실이 날 수도 있습니다.
계획을 세울 때는 먼저 0% 기준으로 감당 가능한지 보고, 그다음 보수적인 수익률을 적용하는 편이 안전합니다. 월 납입액을 낮추기 위해 기대수익률만 높이는 방식은 부족한 준비금액을 가리는 결과가 될 수 있습니다.
계산된 금액을 그대로 납입할 필요는 없습니다
계산 결과가 매달 감당할 수 있는 금액보다 크다면 현재 생활비나 비상자금을 줄여 억지로 맞추기보다 조건을 다시 조정해야 합니다.
- 준비기간을 늘릴 수 있는지 확인합니다.
- IRP가 맡을 목표금액과 다른 연금·자산이 맡을 금액을 다시 나눕니다.
- 퇴직 후에도 가능한 근로소득이나 고정비 조정 계획을 함께 검토합니다.
- 현재 적립금과 월 납입액을 매년 한 번 실제 잔액에 맞춰 다시 계산합니다.
일반적인 연금계좌 납입한도는 연금저축과 퇴직연금계좌를 합해 연 1,800만 원입니다. 세액공제 대상 한도는 연금저축과 IRP 등을 합해 연 900만 원으로 서로 다른 기준입니다. 900만 원을 채우는 것이 목표가 아니라 필요한 월 납입액이 먼저이며, 세액공제는 그 결과 안에서 확인해야 합니다.
월 계산액이 일반 납입한도를 넘는다면 IRP 하나로 목표를 해결할 수 없습니다. 기간과 목표를 다시 조정하거나, 사용 시점이 다른 자금은 다른 계좌와 자산으로 나누어야 합니다.
수령 시점의 세금까지 봐야 목표가 완성됩니다
앞의 1억 원은 은퇴 시점의 계좌 잔액을 기준으로 한 세전 목표입니다. 실제 생활비로 사용할 금액을 정하려면 수령 방법에 따라 달라지는 세금도 고려해야 합니다.
IRP에서 돈을 꺼낼 때는 계좌 안의 돈이 어디에서 왔는지에 따라 과세 방식이 달라집니다.
- 세액공제를 받지 않은 본인 납입금은 과세제외 금액으로 구분될 수 있습니다.
- IRP로 이체된 퇴직급여는 이연퇴직소득으로 구분되며 수령 방법에 따라 퇴직소득세 부담이 달라집니다.
- 세액공제를 받은 납입금과 운용수익을 일반적인 연금 외 방식으로 수령하면 기타소득으로 과세될 수 있습니다.
따라서 중도해지하면 계좌 전체에 같은 세율이 적용된다고 단정할 수 없습니다. 금융회사에서 세액공제 받은 금액, 과세제외 금액과 이연퇴직소득을 구분해 확인해야 합니다.
IRP의 월 납입액은 한 번 정하고 끝나는 숫자도 아닙니다. 매년 실제 적립금, 은퇴까지 남은 기간과 생활비 전망을 다시 넣으면 과도한 납입이나 준비 부족을 일찍 발견할 수 있습니다.
지금 IRP 잔액을 확인한 뒤 목표금액·현재 적립금·남은 개월 수·가정 수익률을 종이에 적어보는 것부터 시작할 수 있습니다. 가까운 시기에 사용할 가능성이 있는 돈은 ISA로 중기 노후자금을 준비할 때 확인할 기준처럼 인출 가능성을 먼저 따져보는 편이 맞습니다.
참고자료
참고자료 최종 확인일: 2026년 8월 21일
- 고용노동부, 「퇴직연금이란?」
- 국가법령정보센터, 「근로자퇴직급여 보장법 시행령 제18조」
- 국가법령정보센터, 「소득세법 시행령 제40조의2」
- 국세청, 「연금계좌 세액공제」
- 국세청, 「연금소득 원천징수방법」
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